Как открыть ИП самостоятельно в 2023 году - пошаговая инструкция регистрации

Зарегистрировать ИП самостоятельно проще, чем кажется. Нужно выбрать налоговый режим, подобрать нужные ОКВЭД, заполнить пару документов и отнести в налоговую. И вы не можете использовать его — это электронный инструмент для подачи документов.

Обычно на подготовку уходит пара часов, а с нашими советами и того меньше. Разбираем самостоятельную регистрацию ИП пошагово — с примерами, шаблонами документов и инструкциями.

Какие документы необходимо подготовить

В пакете документов для самостоятельной регистрации ИП всего пять позиций:

Паспорт + копия всех страниц.
ИНН + ксерокопия.
Заявление о регистрации по форме Р21001.
Заявление о выборе специального режима по налогам.
Квитанция об уплате госпошлины — 800 руб.

Окончательный список зависит от нюансов. Например, если вы готовы платить налог по общей системе (ОСНО), вам не нужно подавать заявление на особые условия. А если вы подаете документы на регистрацию ИП самостоятельно через МФЦ, нотариуса, через интернет или через банк, квитанция об уплате госпошлины вам не нужна. Но может понадобиться ЭЦП — электронная подпись.

Открыть ИП не сложно. Но есть нюансы, о которых можно забыть и получить отказ. Чтобы ничего не пропустить, пожалуйста, дочитайте этот материал до конца. Ниже вы найдете все необходимое для самостоятельной регистрации ИП.

Что вам следует сделать:

Правильно подберите ОКВЭД.
Выберите выгодный спецрежим и заполните форму уведомления.
Заполните заявку P21001.
Оплатите государственную пошлину.
Подайте документы в налоговую инспекцию (это можно сделать одним из 4-х способов).

Шаг 1. Ищем свои ОКВЭД

ОКВЭД — это коды того вида бизнеса, которым мы планируем заниматься. Это специальный каталог, в котором все виды деятельности разделены на категории и каждой присвоен отдельный код. Вы должны найти наиболее близкие к вашему случаю и указать хотя бы один в заявке.

Искать коды вручную сложно. В каталоге примерно 2,5 тысячи кодов. Они подразделяются на классы, подклассы и группы. Чтобы указать правильный код, нужно как минимум найти свою группировку. Иногда для этого приходится просматривать весь каталог. Разберем на примере Василия:

Василий чинит одежду в своей мастерской. Чтобы зарегистрировать ИП самостоятельно, Василию необходимо найти подходящий код ОКВЭД. Посмотрел в каталоге оглавление и не нашел в нем раздела «Ремонт одежды». А вот в разделе «Предложение прочих видов услуг» Василий нашел класс 95 «Ремонт компьютеров, предметов личного пользования и домашнего обихода».

Пролистав до середины, Василий нашел группу, включающую ремонт и раскрой одежды. Еще ниже Василий нашел нужный код: 95.29.11 «Ремонт одежды». Теперь Василий может указать этот код в приложении как основной.

С помощью сервиса найти свой код проще. Например, конструктор документов Dokia имеет встроенный мастер, который автоматически подбирает теги для ключевых слов и автоматически вставляет их в приложение.

Василий ввел название своего рода деятельности и сразу получил правильные коды. Ему не нужно было проходить все руководство.

Вам нужен хотя бы один мастер-код. В приложении мы можем добавить сколько угодно видов бизнеса, но один необходим как самый главный — это та профессия, на которой мы хотим заработать больше всего. Помимо основного шифра, мы можем указать еще несколько — это те виды бизнеса, которые мы планируем развивать параллельно.

Помимо ремонта одежды, Василий планирует продавать пуговицы, молнии и нитки. А также для пошива кожгалантереи на заказ — перчатки, ремни и т.д. Ему необходимо добавить в заявку еще 2 кода:

51.2 «Розничная торговля велосипедами в специализированных магазинах»;
19.31 «Производство аксессуаров к одежде из натуральной или композитной кожи»

Лучше выбирать только 4-значные коды. В каталоге мы встретим шифры с количеством знаков от 2 до 6. Нельзя брать шифры с 2 и 3 цифрами — это классы и подклассы. В заявке допускается указывать коды, где от 4 до 6 цифр — коды группировки и коды подготовки. Правильнее всего вводить 4-значные коды группировки — тогда приложение автоматически включит все уточняющие коды для 5 и 6 цифр.

Василий свел все выбранные коды к групповым кодам — так он будет автоматически открывать другие сопутствующие активности, не указывая их в P21001. Сначала Василий записал все коды в блокнот, а позже, когда дело дошло до заполнения заявления, ввел их в поля листа А формы Р21001.

Лучше указывать только реальную деятельность. Те, которые вы определенно хотите обработать или планируете развивать. Закон не ограничивает количество кодов в приложении — вы можете вводить сколько угодно. На случай, если вы сегодня почините одежду, а завтра будете продавать продукты или варить кофе на вынос.

Но есть риск: банки и ФНС России не любят, когда у предпринимателей много кодов и их считают косвенным признаком подставной компании. Ничего противозаконного в этом нет, но после самостоятельной регистрации ИП возможно повышенное внимание со стороны инспекции. Или отказ банка в открытии расчетного счета.

ОКВЭД можно менять, добавлять новые. Если ИП заранее не знает, что делать, или меняет направление деятельности в процессе хозяйственной деятельности, коды могут быть изменены. Для этого подается заявление в налоговую по форме Р24001 (ст. 22.2 Закона № 129-ФЗ). Необходимо заполнить лист «Д» и ввести:

На странице 1 — новые коды, которые мы хотим добавить в ЕГРИП;
На странице 2 — коды, которые мы хотим удалить из ЕГРИП.

Если вовремя не сменить коды, вас могут оштрафовать. Несвоевременное представление сведений об ИП в налоговый орган, в том числе сведений о новых видах деятельности, которыми занимается ИП, влечет за собой административную ответственность налогового органа. Могут вынести предупреждение или наложить штраф до 10 тысяч рублей. (ч. 3-4 ст. 14.25 КоАП РФ).

По доходам от деятельности, не указанной в ЕГРИП, может быть начислен дополнительный налог. Если ИП на УСН ведет деятельность, не входящую в ЕГРИП, существует риск, что доход от такой деятельности будет облагаться НДФЛ по ставке 13% (письмо МНС и таможенной политики МВД РФ) финансов России от 22.11.2017 № 03-04-06/77155).

Шаг 2. Выберите налоговый режим

Налоговый режим поможет вам понять, как часто и по какой ставке вы должны платить налог. Проходя регистрацию ИП самостоятельно и поэтапно, лучше сразу выбрать режим налогообложения. Выбрать ничего и пропустить этот шаг нельзя, но через 30 дней налоговая автоматически подключит ИП к ОСНО — общей системе налогообложения. А это высокие ставки, несколько видов налогов и сложная отчетность.

Прежде чем регистрировать ИП самостоятельно, лучше выбрать один из специальных режимов для малого бизнеса:

УСН — упрощенный. Лучшая альтернатива ОСНО для малого бизнеса. Только один налог в размере 6–15%, а в некоторых регионах снижен до 0%. Вы сами рассчитываете сумму налога, платите налог и пошлину раз в квартал, декларацию подаете раз в год. Все просто.
ЕСХН — налог для сельхозпроизводителей. Самый выгодный вариант, если вы выращиваете помидоры на продажу на своем участке, продаете домашнее молоко или разводите рыбу в пруду. Налог составляет всего 6% плюс освобождение от НДС, если годовой оборот менее 60 млн рублей.
ПСН — патентная система. Идеально подходит для мелких предпринимателей, чьи виды бизнеса связаны с PSN в конкретном регионе. Вы покупаете патент сроком на 1-12 месяцев и работаете до истечения срока действия патента. А потом покупаешь новый и так по кругу. Стоимость патента регулируется местным налоговым органом — она зависит от вида деятельности. Минус в том, что на каждый вид деятельности приходится покупать отдельный патент. Но размер комиссии известен заранее. Если вы заработали больше, чем предполагает ФНС России, доплачивать не нужно.
НПД — режим для самозанятых. Самый простой вариант: налог 4–6%, никакой отчетности и деклараций, страховых взносов и налоговых расчетов. Даже приложения не требуется — регистрация, расчеты и отчетность через мобильное приложение. Но есть минус: нельзя нанимать сотрудников и превышать лимит дохода в 2,4 млн рублей в этом году. Также есть ограничения по активности.

Василий решил работать в УСН. Для подключения к упрощенной системе вместе с документами для самостоятельной регистрации ИП Василий подаст налоговую форму 26.2-1. Он заполнил уведомление по образцу и приложил его к копиям документов.

При самостоятельной регистрации ИП необязательно заполнять форму на УСН вручную. Если вы используете конструктор Dokia для подготовки документов, вы можете выбрать налоговый режим, и сервис заполнит сообщение самостоятельно. Быстро и без ошибок.

Шаг 3. Заполните заявку

При самостоятельном заполнении документов для регистрации ИП самое главное не ошибиться в заявлении. Это форма из 5 листов, которая на самом деле выглядит просто страшно. Но нельзя ошибаться, зачеркивать или добавлять что-либо. Расшифровкой данных из формы занимается робот. Если он не может прочитать ни одну из строк, вам придется подавать заявление заново.

Прежде чем регистрировать ИП самостоятельно, лучше изучить требования и правила ФНС России — они точно откажут в нарушениях. Например, при заполнении заявки нельзя использовать строчные буквы. Вы также не можете ввести более одного символа в контакт. Или введите адреса, которые не соответствуют FIAS. Если вы регистрируете ИП самостоятельно, заполните каждый лист заявления пошагово. Надо быть готовым к пониманию, тут много тонкостей.

Важные правила заполнения R21001 для самостоятельной регистрации ИП:

Используйте только ЗАГЛАВНЫЕ символы.
Цвет пасты черный, синий или фиолетовый.
На одну ячейку только один символ.
Ничего нельзя исправить и добавить. Если вы допустили ошибку — переписывайте все заново.
Прежде чем заполнять адрес, его нужно сначала найти в ФИАС.
Наименования типов населенных пунктов и их элементов сокращаются: с. — село, г.- город, ул. — улица и т. д.
Пронумеруйте только листы А и Б, первые три страницы уже пронумерованы.
Оставьте пустые поля без прочерков.
Разделите серию и номер паспорта пробелом «12 34 567890».
Слова, не помещающиеся в одну строку, должны переноситься в другую без дефиса.
Не подписывайте заявление заранее — только в присутствии сотрудника ФНС или МФЦ.

У Василия нет желания заморачиваться. От других предпринимателей он узнал, что самостоятельно заполнить заявку нельзя — проще оставить процедуру регистрации ИП алгоритмам. Есть бесплатный электронный сервис Dokia, который сам готовит заявление по данным заявителя. Вам нужно заполнить простую анкету и дизайнер без ошибок передаст информацию в P21001. А потом вышлет пакет документов для самостоятельной регистрации ИП в виде zip архива.

Сначала Василий заполнил личные данные: вписал ФИО, паспорт, дату рождения, ИНН. Когда дело дошло до ввода адреса, сервис подсказал, как правильно ввести реквизиты. А потом я проверил регистрацию в ФИАС и подтвердил правильность заполнения. Через минуту на компьютер Василия автоматически загрузился zip-архив с инструкциями и документами для самостоятельной регистрации ИП. Свободно.

Шаг 4. Платим госпошлину

Госпошлина за регистрацию ИП — 800. Но платить нужно не всегда. Есть 4 способа подачи документов в налоговую инспекцию, и обязанность по уплате госпошлины установлена только для одного из них. Выбирая альтернативный способ доставки документов, мы освобождаемся от комиссии.

Нужно заплатить: при личном обращении в ФНС.
Не нужно платить: через МФЦ, через нотариуса или по интернету (необходима ЭЦП).

Если вы планируете обращаться в ФНС России самостоятельно, процедура регистрации ИП обязывает вас заранее оплатить госпошлину. Это можно сделать на сайте налоговой инспекции или в любом банке по реквизитам с сайта. Достаточно ввести адрес и сервис определяет, какой налоговой инспекции должен принадлежать ИП. Для этого необходимо сначала ввести тип и название платежа.

В поле «Реквизиты получателя» необходимо указать адрес регистрации — чтобы сайт мог определить ответственную налоговую инспекцию. Введите свою фамилию в реквизиты плательщика. Данные плательщика и IP-адрес должны совпадать. Если вы хотите оплатить госпошлину онлайн, не забудьте ввести ИНН — без него платеж не примут. Если требуются только реквизиты, ИНН можно не указывать. Следуем инструкциям.

Создаем платежный документ и получаем именно такой платеж. Его можно распечатать и отнести в банк. Или сохраните его на телефоне и покажите кассиру в отделении, чтобы он записал детали. Эти реквизиты есть почти у всех банков, они могут и не понадобиться.

Если вы вводите свой ИНН, нажмите «Оплатить» и выберите безналичный способ оплаты. Тогда банк и оплата через «Общественные услуги». В результате вы получите такую квитанцию. Вы можете распечатать его и приложить к документам для регистрации ИП самостоятельно.

Есть четыре способа зарегистрировать ИП самостоятельно:

	Личный	В МФЦ	Через нотариуса	Онлайн
Куда идти	В МИФНС, которое отвечает за регистрацию ИП. Обычно 1 в городе	В любой МФЦ или МФЦ для компании	К любому нотариусу	Сайт Федеральной налоговой службы, Госуслуги, Банк
Что понадобится	Личное присутствие	Личное присутствие	Личное присутствие	ЭЦП, анкета на Госуслугах или регистрационная карточка для сайта ФНС
Что вы будете платить	Государственная пошлина	Бесплатно	Нотариальные сборы + услуги нотариуса	Стоимость оформления ЭЦП

Лично. Регистрация обычно осуществляется только инспекцией по городу — заранее узнайте какой на сайте ФНС России. Прийти и заселиться в порядке живой очереди не получится — ФНС России просит зарегистрироваться заранее. Например на телефоне. Онлайн-запись делается через службы штата или на сайте налоговой. Не забудьте заранее оплатить гербовый сбор.

Важный момент: подавать документы в налоговую нужно по месту постоянной регистрации, а если ее нет, то можно и по временному адресу. Если вы зарегистрированы в одном городе, а живете в другом, выберите один из трех других способов подачи заявки.

В МФЦ. В МФЦ также нельзя попасть в порядке очереди. Запись заранее по телефону или на сайте. Обязательно проверьте, можно ли зарегистрировать ИП самостоятельно в выбранной МФЦ. В некоторых городах подходит только МФЦ для бизнеса.
У нотариуса. Подойдет любой, предварительная регистрация не требуется. Нотариусы выступают в качестве посредников. Они не требуют госпошлины, но вместо этого вы должны оплатить нотариальный сбор, а также оплатить технические работы — за проверку и заверение документов. Нотариус подпишет документы своей ЭЦП и отправит в налоговую в электронном виде в тот же день.
По интернету. Для регистрации ИП онлайн через госуслуги или сайт ФНС России необходима ЭЦП. Вы можете подписывать документы прямо на сайте или с помощью специальной программы. При отсутствии ЭЦП ее можно оформить в одном из центров, аккредитованных Минцифры России. Цена вопроса — от 3 тысяч рублей.

Если ЭЦП нет, а заморачиваться и тратить деньги нет желания, можно обратиться в банк. Там предложат бартер: расскажут, как самостоятельно зарегистрировать ИП и бесплатно оформить ЭЦП, а взамен предложат открыть бизнес-счет. Это стоит сделать, если:

вы собираетесь принимать платежи банковским переводом;
необходимо подключиться к онлайн-кассе;
открыть интернет-магазин или хотите продавать онлайн;
планирует осуществить или получить переводы свыше 100 тыс руб.;
вы хотите подавать отчеты в электронном виде;
вы все равно хотели получить ЭЦП.

Без аккаунта работать можно, но неудобно. Если подключение расчетно-кассового обслуживания уже включено в ваши планы, лучше выбрать банк заранее. Так вы бесплатно получите цифровую подпись и помощь с регистрацией.

Василий так и сделал. Еще на этапе оформления документов в Докиа конструктор помог сравнить условия расчетов наличными в разных банках и выбрать самые выгодные. Василий выбрал программу, условия открытия счета, сформировал документы и тут же получил звонок из банка.

Ведущий предложил выбрать удобное для Василия время и место встречи. В этот же день приехал представитель банка, проверил документы и сделал себе копии — для оформления ЭЦП и отправки заявления в налоговую. Выбранный Василием банк полностью взял на себя регистрацию, ему не пришлось самостоятельно проходить процедуру регистрации ИП. Остается только дождаться прихода выписки из ЕГРИП по электронной почте.

Шаг 6. Получаем выписку из ЕГРИП

Выписка из ЕГРИП и архив других документов будут отправлены на адрес электронной почты, указанный в заявке — обычно это занимает 3 дня. Если вы запросили еще и бумажную копию, налоговая позвонит и пригласит вас на встречу — выдать бумажную декларацию с печатью и подписью. Но это необязательно — электронная выписка равносильна бумажной выписке.

Бумажный экземпляр также можно получить у нотариуса. Электронную версию он распечатает и заверит своей печатью. Кроме того, электронные копии выписки появятся в вашем личном кабинете на госуслугах или сайте ФНС России — если они оформлены через них.

Это все, что вам нужно, чтобы зарегистрировать ИП самостоятельно. Поздравляем, вы стали предпринимателем!

Какие могут быть трудности

Отказ в регистрации. У налоговых органов есть целый список причин, по которым они могут отказать и не сделать нас ИП. Например:

ошибки в личных данных;
ошибка сокращения. Например, «гор.» вместо «г.»;
подача Р21001 не по месту регистрации;
отсутствие ИНН в заявлении;
неуплата государственной пошлины в случае необходимости;
представление в налоговую инспекцию поддельных документов, ложных сведений и т. п.

Уведомление об отказе также будет отправлено на вашу электронную почту. Его можно оспорить в налоговой или в суде. Но проще исправить ошибки, заплатить госпошлину и повторно подать документы.

Место регистрации. Адресом регистрации ИП является место его постоянного проживания. Если прописки нет, нужна хотя бы временная регистрация в том городе, на который вы подаете заявление. Если живем с временной пропиской в Тюмени, а с постоянной пропиской в Ханты-Мансийске, то нужно открывать ИП в Ханты-Мансийской налоговой инспекции.

Телефонный спам. В P21001 необходимо указать контактный телефон. Бывает, налоговики продают эти номера телефонов банкам, и те начинают спамить предпринимателей предложениями открыть кассу. Количество обращений может достигать 50-70 в день. Устранить этот риск можно двумя способами:

Купить новую сим-карту и ввести номер в приложении. А потом игнорируйте все обращения к нему. Но тогда вы рискуете пропустить важный звонок из налоговой инспекции.
Используйте Dokia — вместо личного номера конструктор вставляет в предложение номер замены. Все спам-звонки автоматически блокируются, а в случае звонка из налоговой службы он будет переадресован на реальный номер.

Отсутствие российского гражданства. Иностранным гражданам не запрещено открывать ИП, но есть некоторые дополнительные требования. Например, все документы должны быть переведены на русский язык, и перевод должен быть заверен. Также нужен ВНЖ или вид на жительство. И хотя бы временную регистрацию. В остальном процесс такой же.

Что делать после регистрации

Открыть счет. Если вы не успели выбрать банк на этапе регистрации, самое время подключиться к кассе после получения выписки из ЕГРИП. Вы не сможете открыть счет, но тогда вы не сможете принимать и совершать переводы на сумму более 100 тысяч рублей, подключаться к онлайн-кассе или заключать договор с поставщиком.
Подключить кассу. Абсолютно необходимо, если вы планируете принимать платежи банковским переводом и кредитной картой. Обычно подключить кассу можно в том банке, где вы открыли кассу, или у его партнеров. Так проще и дешевле.
Нанять сотрудников. Каждый должен заключить трудовой договор, передать данные в фонд и создать трудовые книжки. Если вы планируете нанять более 10 сотрудников, лучше сразу нанять бухгалтера. Бухгалтерский учет и начисление заработной платы занимают слишком много времени.
Уведомить надзорные органы. Этим занимаются индивидуальные предприниматели в отдельных видах деятельности. Например, если вы открываете магазин или кафе, вы должны уведомить об этом Роспотребнадзор. А если планируете участвовать в транспорте — Ространснадзор. Здесь указано, кто и кого должен уведомлять. Обычно это можно сделать через МФЦ или по почте. В противном случае вы рискуете получить штраф.
Сделать печать. Это на самом деле не нужно. Но предприниматели часто ставят печать по привычке — чтобы счета, договоры и платежи точно не вызывали вопросов у партнеров

Вкратце: как зарегистрировать ИП самостоятельно

Решите, как вы хотите подать документы: самостоятельно, через МФЦ, нотариуса или банка.
Возьмите копии паспорта и ИНН — в электронном виде или на бумаге.
Выберите правильные ОКВЭДы — вручную или в конструкторе документов.
Выберите выгодный налоговый режим и заполните форму уведомления о переходе на него.
Без ошибок заполнить заявление Р21001 — вручную, на компьютере или в конструкторе документов.
Оплатите пошлину, если это необходимо.
Подайте документы удобными способами и через 3 дня получите выписку из ЕГРИП при успешной регистрации.

Как самостоятельно зарегистрировать ИП в 2023 году